Информация о результатах экспертизы отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 1 квартал 2023 года

Контрольно-счетной палатой была проведена проверка отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 1 квартал 2023 года и подготовлено заключение. В отчетном периоде в бюджет городского округа Тольятти поступили доходы в сумме 3 169 068 тыс. руб. или 18,4% от уточненного планового показателя на 2023 год и 93,2 % от кассового плана на 1 квартал 2023 года. Расходы бюджета городского округа Тольятти за 1 квартал 2023 года составили 3 351 931 тыс. руб. или 18,9% от уточненного годового плана и 99,1% от исполнения кассового плана. При проведении анализа исполнения расходной части бюджета за 1 квартал 2023 года установлено, что по всем ГРБС кассовое исполнение расходов составило не менее 95,1%. Расхождение показателей бюджетной росписи в сумме 327 106 тыс. руб.

По итогам исполнения бюджета городского округа Тольятти за 1 квартал 2023 года сложился дефицит в сумме 182 862 тыс. руб.

Муниципальный долг городского округа Тольятти по состоянию на 01 апреля 2023 года составил 4 257 172 тыс. руб., в том числе: по кредитам коммерческих банков в сумме 2 500 000 тыс. руб., по бюджетным кредитам в сумме 1 757 172 тыс. руб., по муниципальным гарантиям в сумме 0 тыс. руб., что не превышает предельный объем, установленный Решением о бюджете на 2023 год. Расходы на обслуживание муниципального долга в 1 квартале 2023 года составили 46 478 тыс. руб. при годовом плане 393 128 тыс. руб. (11,8%), что не превышает предельно допустимый размер, установленный ст. 111 БК РФ.

Процент исполнения программных мероприятий в целом составил 19,4% или 3 253 991 тыс. руб., по 5 программам показатель исполнения составил менее 10%, по 5 муниципальным программам исполнение отсутствует. Тогда как по 2 программам отмечается относительно высокий процент исполнения (МП «Развитие малого и среднего предпринимательства городского округа Тольятти на 2023-2027 годы», МП «Поддержка СОНКО на 2021-2027 годы»).

Сумма кредиторской задолженности на 01 апреля 2023 года составляет 775 193 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует, на 01 апреля 2022 года кредиторская задолженность составляла 701 607 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствовала. Увеличение кредиторской задолженности составляет 73 586 тыс. руб., причины роста объективны.

КСП запрошены пояснения: о причинах низкого исполнения доходов по земельному налогу, причин низкого исполнения некоторых видов расходов либо отсутствия исполнения, отсутствия исполнения по капитальным вложениям в объекты муниципальной собственности, часть которых входит в реализацию национальных проектов, отмечена положительная динамика снижения объема муниципального долга.

Заключение КСП направлено в администрацию и в Думу г.о. Тольятти.