Информация о результатах экспертизы отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 9 месяцев 2023 года

Контрольно-счетной палатой была проведена проверка отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 9 месяцев 2023 года и подготовлено заключение. В отчетном периоде в бюджет городского округа Тольятти поступили доходы в сумме 13 129 780 тыс. руб. или 73,0% от уточненного планового показателя на 2023 год и 105,8 % от кассового плана за 9 месяцев 2023 года. Расходы бюджета городского округа Тольятти за 9 месяцев 2023 года составили     13 043 366 тыс. руб. или 69,0% от уточненного годового плана и 98,6% от кассового плана. При проведении анализа исполнения расходной части бюджета за 9 месяцев 2023 года низкий показатель исполнения расходов установлен по следующим ГРБС: Департамент финансов – 39,5%; Департамент общественной безопасности – 59,9%; Департамент градостроительной деятельности – 62,0%; Управление потребительского рынка – 6,6%; Департамент городского хозяйства – 55,5%. Расхождение показателей бюджетной росписи в сумме 115 424 тыс. руб.

По итогам исполнения бюджета городского округа Тольятти за 9 месяцев 2023 года сложился профицит в сумме 86 414 тыс. руб.

Муниципальный долг городского округа Тольятти по состоянию на 01 октября 2023 года составил 4 272 171 тыс. руб., в том числе: по кредитам коммерческих банков в сумме 1 800 000 тыс. руб., по бюджетным кредитам в сумме 2 472 171 тыс. руб., по муниципальным гарантиям в сумме 0 тыс. руб., что не превышает предельный объем, установленный Решением о бюджете на 2023 год. Расходы на обслуживание муниципального долга за 9 месяцев 2023 года составили 109 956 тыс. руб. при годовом плане 330 788 тыс. руб. (33,2%), что не превышает предельно допустимый размер, установленный ст. 111 БК РФ.

Процент исполнения программных мероприятий в целом составил 69,3% или 12 459 342 тыс. руб., по 4 программам показатель исполнения составил менее 30%, тогда как по 2 программам отмечается относительно высокий процент исполнения (МП «Молодой семье - доступное жилье» на 2014-2025 годы» и МП «Противодействие коррупции в городском округе Тольятти на 2022-2026 годы»).

Сумма кредиторской задолженности на 01 октября 2023 года составляет 270 037 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует, на 01 октября 2022 года кредиторская задолженность составляла 742 071 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствовала. Снижение кредиторской задолженности составляет 472 034 тыс. руб., причины снижения объективны.

По итогам проведения экспертизы, администрации предложено: при последующем уточнении бюджета внести изменения в доходную часть бюджета в связи с перевыполнением годового плана по доходам от компенсации затрат государства; сократить расходы на содержание объекта «Набережная Автозаводского района» в связи с отсутствием передачи объекта в муниципальную собственность с 01.06.2023, а также представить пояснения о планируемых сроках закупки техники и оборудования в 2023 году с учетом того, что проведение торгов требует определенных сроков; в целях усиления контроля, недопущения увеличения и сокращения дебиторской задолженности по доходам запрошена информация о наличии дебиторской задолженности по доходам по состоянию на 01.01.2023 и 01.10.2023 в разрезе главных администраторов доходов по соответствующим КБК; отмечено, что выделение ассигнований за счет средств местного бюджета на софинансирование мероприятий без окончательного решения об участии в них профильных министерств Самарской области, не позволяет направить эти средства на первоочередную потребность других ГРБС, возникающую при решении ими вопросов местного значения; отмечена положительная динамика снижения объема муниципального долга.

Заключение КСП направлено в администрацию и в Думу г.о. Тольятти.