Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти (Д -107 от 06.04.2026)

В соответствии с Планом деятельности контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти Самарской области на 2026 год проведена экспертиза представленного проекта решения Думы.

1. Предлагаемые изменения связаны с уточнением доходной части бюджета, параметров бюджета за счет средств вышестоящих бюджетов, параметров бюджета в связи с дополнительной потребностью на 2026-2028 годы, уточнением бюджетной классификации и перемещением в пределах утвержденных ассигнований, уточнением источников финансирования дефицита бюджета и верхнего предела муниципального долга, прочими изменениями.

2. Проектом решения предлагается увеличить доходную часть бюджета за счет увеличения средств вышестоящих бюджетов и сокращения доходов городского округа: в 2026 году на сумму 5 941 657 тыс.руб.; в 2027 году - на 3 222 346 тыс. руб.; в 2028 году - на 3 282 514 тыс. руб.

3. Проектом решения предлагается на 2026 год увеличить расходы на сумму       6 353 018 тыс. руб., в том числе за счет увеличения средств вышестоящих бюджетов и бюджета городского округа Тольятти. Основные изменения касаются отраслей социальной сферы, национальной экономики, жилищно-коммунального хозяйства, общегосударственных вопросов. Предлагается увеличить бюджетные ассигнования на: выполнение муниципального задания в учреждениях образования под прогнозируемую численность; проектирование и строительство 3-х МДОУ; проведение ремонтных работ и разработку ПСД в учреждениях социальной сферы; замену асфальтового покрытия; устранение нарушений противопожарной безопасности и антитеррористической защищенности; техническое оснащение театров и музеев, создание модельной библиотеки; создание быстровозводимых конструкций отдыха и оздоровления детей; капитальный ремонт холодильного оборудования в учреждениях спорта; предоставление единовременных денежных выплат тренерам, спортсменам – победителям спортивных соревнований; обеспечение деятельности групп продленного дня, советников директора; осуществление ежемесячных выплат педагогическим работникам; обеспечение питанием обучающихся в МОУ; осуществление присмотра и ухода за детьми в части взимания родительской платы за ребенка; организацию и проведение мероприятий с несовершеннолетними в период каникул и свободное от учебы время; предоставление социальных выплат молодым семьям на приобретение жилья; обеспечение жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей; мероприятия в рамках инфраструктурного проекта «Развитие системы водоотведения ливневого стока г.о. Тольятти»; создание и организацию деятельности МФЦ; оборудование подъездов МКД пандусами; ремонт автомобильных дорог общего пользования местного значения; осуществление регулярных перевозок пассажиров по регулируемым тарифам; мероприятия, направленные на ПБДД (установка светофоров, знаков); мероприятия по переселению граждан из МКД, признанного аварийным и подлежащим сносу; благоустройство Центральной площади, Парка Победы, 7-ми дворовых и 3-х общественных территорий; пополнение резервных средств на выплату заработной платы работникам дополнительного образования и культуры в целях исполнения Указов Президента Российской Федерации, а также работникам бюджетной сферы, на осуществление расходов по содействию в привлечении кандидатов для заключения контрактов с Министерством обороны РФ о прохождении военной службы в Вооруженных силах РФ; осуществление специальных мер в сфере экономики (по заявкам от войсковых частей); оплату исполнительных листов. Сокращаются расходы, предусмотренные на: строительство административно-выставочного корпуса на территории МАУК ПКИТ им. К.Г. Сахарова; предоставление субсидии в виде вклада в имущество ОАО «ДК «Тольятти» имени Н.В. Абрамов на проведение ремонтных работ здания; предоставление субсидий юридическим лицам в сфере культуры; проектирование и строительство объекта «Здание МКУ «ЦГЗ г.о. Тольятти»; устройство пешеходной и велосипедной дорожки вдоль ул. Родины по лесной зоне до мкр. Портовый; приобретение автомобилей, специализированной техники, компьютерного и оргоборудования; содержание МКУ «ЦП общественных инициатив» (оптимизация численности на 50%); проведение фестиваля «Рыба моя».

Финансирование расходов бюджета увеличивается за счет увеличения средств вышестоящих бюджетов и сокращения средств бюджета городского округа: в 2027 году - на 3 420 833 тыс.руб., в 2028 году - на 3 540 223 тыс. руб.

Средства резервного фонда в 2026 году увеличиваются на 10 760 тыс.руб. и составят 20 760 тыс.руб.; в 2027-2028 годах не изменяются и составят 10 000 тыс.руб. ежегодно. Средства в 2026 году перераспределяются на предоставление единовременной социальной выплаты на оказание разовой материальной помощи семьям военнослужащих, погибших при проведении СВО на территориях ДНР, ЛНР и Украины – 5 433 тыс. руб.; организацию транспортного обеспечения для проведения церемоний прощания с погибшими участниками – 2 524 тыс.руб.; на оплату выполненных работ по ремонту систем внутреннего инженерного обеспечения помещений в МКД – 266 тыс.руб.

Финансирование расходов в рамках муниципальных программ в 2026 году увеличивается на 6 213 663 тыс. руб. и составит 21 820 659 тыс.руб., в 2027 - на 3 191 533 тыс. руб. и составит 16 785 561 тыс.руб., в 2028 году – на 1 866 417 тыс.руб. и составит 10 102 198 тыс.руб.

4. Проектом решения дефицит бюджета в 2026 году увеличивается на 411 361 тыс. руб. и составит 1 104 191 тыс.руб., в 2027 году бездефицитный формат бюджета изменяется на дефицит в размере 198 487 тыс. руб.; в 2028 году профицит бюджета сокращается на 257 709 и составит 100 932 тыс. руб.

Объем условно утвержденных расходов в 2027 году уменьшается на 30 000 тыс. руб. и составит 428 436 тыс. руб.; в 2028 году не изменяется и составит 840 004 тыс. руб.

Верхний предел муниципального долга увеличивается: на 1 января 2027 года на 194 686 тыс.руб. и составит 2 851 240 тыс.руб., на 1 января 2028 года – на 393 173 тыс.руб. и составит 3 049 727 тыс.руб.; на 1 января 2029 года – на 292 241 тыс.руб. и составит 2 948 795 тыс.руб.

Объем бюджетных ассигнований, направляемых на исполнение публичных нормативных обязательств в 2026 году увеличивается на 10 538 тыс. руб. и составит 103 708 тыс. руб.

В заключении КСП отмечено, что сокращение доходов по НДФЛ, руководствуясь показателями АО «АВТОВАЗ» за предыдущий год и январь 2026 года, преждевременно, а также представить пояснения о причинах возникновения потребности в расходах на организацию постов охраны в МАУ «Пансионат «Звездный».

Заключение по итогам экспертизы направлено в Думу городского округа Тольятти и главе городского округа Тольятти.