Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти (Д-229 от 19.09.2025)

Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти «О внесении изменений в решение Думы городского округа Тольятти от 11.12.2024 № 376 «О бюджете городского округа Тольятти на 2025 год и плановый период 2026 и 2027 годов»

(вх. № 02-01/577 от 19.09.2025, Д-229)

В соответствии с Планом деятельности контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти Самарской области на 2025 год проведена экспертиза представленного проекта решения Думы.

1. Предлагаемые изменения связаны с уточнением доходной части бюджета, параметров бюджета за счет средств вышестоящих бюджетов, параметров бюджета в связи с дополнительной потребностью на 2025-2027 годы, уточнением бюджетной классификации и перемещением в пределах утвержденных ассигнований, уточнением источников финансирования дефицита бюджета и объема расходов на обслуживание муниципального долга, прочими изменениями.

2. Проектом решения предлагается уменьшить доходную часть бюджета в 2025 году на сумму 17 689 тыс.руб. за счет средств вышестоящих бюджетов; в 2026 и 2027 годах доходы не изменяются.

3. Проектом решения предлагается на 2025 год увеличить расходы на сумму 193 453 тыс. руб., в том числе за счет сокращения средств вышестоящих бюджетов и увеличения средств бюджета городского округа Тольятти. Основные изменения касаются общегосударственных вопросов, отраслей социальной сферы, жилищно-коммунального хозяйства, обслуживания муниципального долга, охраны окружающей среды и национальной экономики. Предлагается увеличить бюджетные ассигнования на: увеличение фонда оплаты труда работников ОМС, исполняющих обязанности по техническому обеспечению; пополнение резерва на заработную плату работникам дополнительного образования и культуры в целях выполнения Указов Президента; проведение мероприятий в рамках форума «Россия – спортивная держава»; изъятие земельных участков для муниципальных нужд в целях развития и комплексного освоения территорий; антитеррористические мероприятия, устранение нарушений противопожарной безопасности и проведение ремонтных работ (в т.ч. разработка ПСД) в учреждениях социальной сферы; валку и обрезку аварийно-опасных деревьев; предоставление субсидии Благотворительному фонду социально–культурного развития города Тольятти «Духовное наследие» имени С.Ф. Жилкина на осуществление выплаты единовременной благотворительной помощи гражданам, заключившим контракт о прохождении военной службы с участием в СВО; оплату исполнительных листов. Сокращаются расходы на: предоставление жилых помещений детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей; обслуживание муниципального долга; выплаты по публичным нормативным обязательствам.

В 2026 и 2027 годах расходы не изменяются.

Средства резервного фонда в 2025 году перераспределяются на предоставление единовременной социальной выплаты на оказание разовой материальной помощи семьям военнослужащих, погибших при проведении СВО на территориях ДНР, ЛНР и Украины – 3 967 тыс. руб.; организацию транспортного обеспечения для проведения церемоний прощания с погибшими участниками – 2 090 тыс.руб.; оплату страховочных мероприятий строительных конструкций на МКД –1 737 тыс. руб.

Финансирование расходов в рамках муниципальных программ в 2025 году увеличивается на 221 086 тыс. руб. и составит 25 832 409 тыс.руб., в 2026 - на 163 180 тыс. руб. и составит 20 266 074 тыс.руб., в 2027 году – на 43 000 и составит 17 744 993 тыс.руб.

4. Проектом решения дефицит бюджета в 2025 году увеличивается на 211 142 тыс. руб. и составит 304 880 тыс.руб., в 2026-2027 годах профицит бюджета не изменяется и составит 190 920 тыс.руб. и 457 535 тыс.руб. соответственно.

Объем условно утвержденных расходов в 2026 году уменьшается на 148 397 тыс. руб. и составит 583 389 тыс. руб.; в 2027 году уменьшается на 7 797 тыс.руб. и составит 923 538 тыс. руб.

Объем расходов на обслуживание муниципального долга городского округа Тольятти в 2025 году уменьшается на 150 000 тыс.руб. и составит 91 035 тыс. руб.; в 2026 и 2027 годах не изменяется и составит 491 948 тыс. руб. и 568 531 тыс. руб. соответственно.

Объем бюджетных ассигнований дорожного фонда в 2025 году увеличивается на      4 224 тыс. руб. и составит 92 216 тыс.руб.; в 2026 году увеличивается на 1 398 тыс. руб. и составит 77 864 тыс. руб.; в 2027 году не изменяется и составит 79 768 тыс. руб.

В заключении КСП предложено администрации городского округа Тольятти представить пояснения причин отсутствия потребности в приобретении квартир детям-сиротам. Указано, что выделение средств субсидии на ремонт кровли МКД, а также на оснащение медицинского кабинета образовательного учреждения при отсутствии у него лицензии на осуществление медицинской деятельности, влечет за собой риски нецелевого использования бюджетных средств. Кроме того, отражено, что выкупная стоимость изымаемого земельного участка, которая превышает согласно отчета оценщика в 2 раза кадастровую, может повлечь за собой риск избыточных расходов бюджета.

Заключение по итогам экспертизы направлено в Думу городского округа Тольятти и главе городского округа Тольятти.