Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти (Д-89 от 07.04.2023)

Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти «О внесении изменений в решение Думы городского округа Тольятти от 23.11.2022 № 1418 «О бюджете городского округа Тольятти на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов»

(Д-89 от 07.04.2023) 

В соответствии с Планом деятельности контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти Самарской области на 2023 год проведена экспертиза представленного проекта решения Думы.

1. Предлагаемые изменения связаны с уточнением доходной части бюджета, уточнением параметров бюджета за счет средств вышестоящих бюджетов, уточнением параметров бюджета в связи с дополнительной потребностью на 2023-2025 годы, уточнением параметров бюджета в связи с сокращением расходов, уточнением бюджетной классификации и перемещением в пределах утвержденных ассигнований, уточнением верхнего предела муниципального внутреннего долга и источников финансирования дефицита бюджета, прочими изменениями.

2. Проектом решения предлагается увеличить доходную часть бюджета в 2023 году на сумму 480 160 тыс.руб. за счет средств вышестоящих бюджетов и бюджета городского округа Тольятти. В 2024 доходы увеличиваются на 309 040 тыс. руб. за счет средств вышестоящих бюджетов, в 2025 году увеличиваются на 312 677 тыс. руб. за счет средств вышестоящих бюджетов.

3. Проектом решения предлагается на 2023 год увеличить расходы на сумму 541 435 тыс. руб., в том числе за счет средств вышестоящих бюджетов и бюджета городского округа Тольятти. Основные изменения касаются отраслей образования, национальной экономики, физической культуры и спорта, социальной политики, культуры, городского хозяйства, национальной безопасности и общегосударственных вопросов. Предлагается увеличить бюджетные ассигнования на: создание запасов материально-технических, продовольственных, медицинских и иных средств для ликвидации чрезвычайных ситуаций и для обеспечения мероприятий гражданской обороны; реконструкцию Южного шоссе от ул.Заставной до ул.Цеховой с устройством парковочных автостоянок вдоль Южных проходных АО «АВТОВАЗ»; организацию нового муниципального маршрута № 64 «ОП Западный пляж - ОП Речной вокзал» по регулируемым тарифам на летний период с апреля по октябрь 2023 года, в связи с реконструкцией набережной Автозаводского района; на проведение ремонтных работ (в том числе капитальных), приобретение мебели и расходных материалов в учреждениях социальной сферы; обеспечение отдыха детей в каникулярное время в лагерях с дневным пребыванием; обеспечение с 01.01.2023 года индексации заработной платы педагогов общего образования, педагогов дошкольного образования, работников бюджетного сектора экономики городского округа Тольятти, осуществляющих свою деятельность за счет средств вышестоящего бюджета, на которых не распространяются Указы Президента Российской Федерации, а также с увеличением минимального размера оплаты труда до 16 242 руб.; проведение мероприятий по обеспечению деятельности советников директора по воспитанию и взаимодействию с детскими общественными объединениями в общеобразовательных организациях; ликвидацию несанкционированных свалок; устройство «скейт-парка» (за счет гранта от победителя конкурса - ПАО «Татнефть»); на благоустройство территории, прилегающей к монументально-мозаичной стеле-панно «Радость труда»; благоустройство площадки боевой техники в парке Победы; содержание управляющих микрорайонами; оплату труда и МТО для вновь вводимых 7 сотрудников в штатное расписание администрации; оплату исполнительных листов.

В 2024 году финансирование расходов бюджета увеличивается на 357 459 тыс.руб., в 2025 году – на 312 677 тыс. руб.

Средства резервного фонда администрации перераспределяются на предоставление единовременной социальной выплаты на оказание разовой материальной помощи семьям военнослужащих, погибших при проведении СВО на территориях ДНР, ЛНР и Украины – 400 тыс. руб.; 182 тыс. руб. на организацию транспортного обеспечения для проведения церемоний прощания с погибшими участниками специальной военной операции.

Финансирование расходов в рамках муниципальных программ в 2023 году увеличивается на 604 645 тыс. руб., в 2024 – на 354 959 тыс. руб., в 2025 году на 327 190 тыс. руб.

4. Проектом решения дефицит бюджета в 2023 году увеличивается на 61 275 тыс. руб. и составит 654 880 тыс. руб., в 2024 году профицит сокращается на 48 419 тыс.руб. и составит 76 581 тыс.руб., в 2025 году профицит не изменяется и составит 135 000 тыс.руб.

5. Объем условно утвержденных расходов в 2024 году увеличивается на 2 500 тыс. руб. и составит 236 802 тыс. руб.; в 2025 году сокращается на 8 324 тыс.руб. и составит 485 290 тыс. руб.

Верхний предел муниципального долга на 1 января 2024 года не изменяется, на 1 января 2025 года и 1 января 2026 года увеличивается на 48 419 тыс. руб.

6. В связи с изменением параметров бюджета 2023-2025г.г., вносятся изменения в приложение 6 «Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти на 2023 год», приложение 7 «Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти на плановый период 2024 и 2025 годов», приложение 8 «Программа муниципальных внутренних заимствований городского округа Тольятти на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов» и верхний предел муниципального внутреннего долга на 1 января 2025 года и 1 января 2026 года в части:

• уменьшения суммы погашения кредитов от кредитных организаций в 2024 году на 48 419 тыс.руб.;

• увеличения сумм привлечения и погашения бюджетных кредитов на пополнение остатка средств на едином счете бюджета городского округа, предоставляемых за счет временно свободных средств единого счета федерального бюджета в 2023 году на 40 014 тыс.руб., в 2024 году на 25 754 тыс.руб. и в 2025 году на 26 056 тыс.руб.,  

• увеличения верхнего предела муниципального внутреннего долга на 1 января 2025 года и 1 января 2026 года на 48 419 тыс.руб.

Расходы на обслуживание муниципального долга: в 2023 году уменьшаются на       62 340 тыс. руб. и составят 330 788 тыс. руб.; в 2024 году не изменяются и составят 551 497 тыс. руб.; в 2025 году не изменяются и составят 550 000 тыс. руб.

7. Изменения вносятся в текстовую часть Решения о бюджете: 1) предлагается внести изменения в п. 8 Решения в части отчислений в бюджет городского округа Тольятти части прибыли по итогам работы за год муниципальными предприятиями и перенести срок уплаты с 1 мая 2023 года на 1 декабря 2023 года; 2) абз. 8 п.п. 1 и п.п. 2 п. 16 Решения излагаются в новой редакции в части отнесения к категории лиц, принимающих участие в СВО, в соответствии с муниципальным правовым актом; 3) п.п 1 п. 16 дополняется субсидией на предоставление питания, обучающимся в лагерях с дневным пребыванием детей, организованных образовательными организациями, осуществляющими организацию отдыха и оздоровления обучающихся в каникулярное время. 

В заключении КСП предложено администрации городского округа Тольятти представить обоснование увеличения штатной численности администрации на 7 единиц, а также обоснованные расчеты и пояснения ряда видов расходов. Заключение по итогам экспертизы направлено в Думу городского округа Тольятти и главе городского округа Тольятти.