Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти (Д-280 от 21.11.2022)

Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти «О внесении изменений в решение Думы городского округа Тольятти от 08.12.2021 №1128 «О бюджете городского округа Тольятти на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов»

Д-280 от 21.11.2022

В соответствии с Планом работы контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти на 2022 год проведена экспертиза представленного проекта решения Думы.

1. Предлагаемые изменения связаны с уточнением параметров бюджета за счет средств вышестоящих бюджетов; уточнением доходов бюджета на 2022 год; уточнением параметров бюджета в связи с дополнительной потребностью на 2022-2024 годы; уточнением бюджетной классификации и перемещением в пределах утвержденных ассигнований на 2022-2024 годы; изменениями, связанными с источниками финансирования дефицита бюджета городского округа; прочими изменениями.

2.  Проектом решения предлагается уменьшить доходную часть бюджета в 2022 году на сумму 122 037 тыс.руб., в том числе за счет средств вышестоящих бюджетов и бюджета городского округа. В 2023 и 2024 годах  доходы не изменяются.

3. Проектом решения предлагается на 2022 год сократить расходы  на  сумму   109 933  тыс. руб., в том числе за счет средств вышестоящих бюджетов и бюджета городского округа Тольятти. Основные изменения касаются отраслей образования,  охраны окружающей среды, национальной экономики, общегосударственных вопросов, социальной политики и культуры. Предлагается увеличить бюджетные ассигнования на: выполнение муниципального задания и  единовременную выплату ко Дню учителя учреждениям образования, культуры, физической культуры и спорта; обеспечение жилыми помещениями детей-сирот, и детей, оставшихся без попечения родителей; устранение нарушений требований пожарной безопасности, приобретение основных средств в целях проведения и организации культурно-массовых мероприятий; проведение мероприятий по обеспечению доступа инвалидов и маломобильных групп населения в учреждения культуры; фонд оплаты труда и материально-техническое обеспечение МКУ «ЦХТО»;  возмещение недополученных доходов в результате перевозки граждан по социальной карте в связи с сокращением пассажиропотока в условиях угрозы коронавирусной инфекции; капитальный ремонт автомобильных  дорог общего пользования; осуществление контроля, проведение экспертизы выполненных работ по рекультивации вскрытой свалки инертных отходов, расположенной напротив 1-3 ставок ПАО «АвтоВАЗ»;  оплату исполнительных листов и штрафов. Сокращаются ассигнования на: оплату обучения в образовательных учреждениях высшего образования в связи с заключением пяти договоров на платной основе обучения; исполнение публичных нормативных обязательств в связи с уменьшением количества получателей. На основании  заключенных  дополнительных соглашений о предоставлении субсидий из областного бюджета местным бюджетам, сокращены средства областного бюджета и, предусмотренное софинансирование за счет средств городского бюджета, на следующие цели:  реализацию общественных проектов в рамках государственной программы «Поддержка инициатив населения муниципальных образований в Самарской области на 2017-2025 годы»; проведение капитального ремонта и оснащение основными средствами и материальными запасами здания общеобразовательного учреждения; реконструкцию Южного шоссе от ул. Заставной до ул. Цеховой с устройством парковочных автостоянок вдоль Южных проходных АО «АВТОВАЗ»; строительство магистральной улицы общегородского значения регулируемого движения в продолжение ул. Фермерской до Южного шоссе; строительство дороги по улице Высоцкого.

В 2023 и 2024 годах расходы не изменяются.

Финансирование расходов в рамках муниципальных программ в 2022 году сокращается на 143 902 тыс. руб., в 2023 и 2024 годах объем финансирования не изменяется.

4. Проектом решения  дефицит бюджета увеличивается  на 12 104 тыс. руб. и составит       192 558 тыс. руб.

5. В связи с изменением доходной части бюджета городского округа Тольятти, вносятся изменения в приложение 6 «Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти на 2022 год», приложение 8 «Программа муниципальных внутренних заимствований городского округа Тольятти на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов» в части  уменьшения сумм привлечения и погашения бюджетных кредитов на пополнение остатка средств на едином счете бюджета городского округа, предоставляемых за счет временно свободных средств единого счета федерального бюджета в 2022 году, на 127 тыс.руб.

Изменения вносятся в п. 8 решения о бюджете в отношении расчета части прибыли муниципальными предприятиями в процентном соотношении от прибыли предприятия, определяемой согласно документам бухгалтерского учета и отчетности, после уплаты налогов и иных обязательных платежей. Устанавливается, что в бюджет городского округа Тольятти перечисляется часть прибыли, полученная муниципальными предприятиями городского округа Тольятти по итогам работы за 2021год, в размере 0 процентов. При этом верхний предел муниципального внутреннего долга, а также размер расходов на обслуживание муниципального долга в 2022 и плановом периоде 2023 и 2024 годов не изменяются.

В заключении КСП предложено администрации городского округа Тольятти представить   обоснованные расчеты и пояснения ряда видов расходов. Заключение  по итогам экспертизы направлено в Думу городского округа Тольятти и главе городского округа Тольятти.