Информация о результатах экспертизы отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 1 полугодие 2026 года.

Контрольно-счетной палатой была проведена проверка отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 1 полугодие 2026 года и подготовлено заключение.

В отчетном периоде в бюджет городского округа Тольятти поступили доходы в сумме 11 268 956 тыс. руб. или 50,4% от уточненного планового показателя на 2026 год и 101,9% к кассовому плану. Поступление налоговых и неналоговых доходов в 1 полугодии 2026 года ниже аналогичного периода прошлого года на 392 524 тыс. руб. или на 7,1%, при этом, исполнение годовых плановых показателей также ниже уровня 1 полугодия 2025 года на 2,6%. Расходы бюджета городского округа Тольятти за 1 полугодие 2026 года составили 12 452 048 тыс. руб. или 53,1% от уточненного годового плана и 98,9% от исполнения кассового плана. При этом, исполнение расходов относительно годовых плановых показателей, утвержденных в сводной бюджетной росписи на 30.06.2026, составило 43,8%.

При проведении анализа исполнения расходной части бюджета за 1 полугодие 2026 года установлено, что наиболее низкая степень исполнения годового плана отмечена в отраслях охраны окружающей среды (8,1%), жилищно-коммунального хозяйства (31,1%), что связано с качеством планирования крупных инвестиционных проектов, требующих длительного времени на реализацию и выделение значительных сумм в последующие периоды.

Наиболее низкий показатель исполнения плановых расходов по ГРБС Департамент градостроительной деятельности – 8,9%. Низкий процент исполнения в разрезе видов расходов по капитальным вложениям в объекты государственной (муниципальной) собственности (21,8%), а также по иным бюджетным ассигнованиям (10,8%). Исполнение расходов в рамках реализации национальных проектов составило 32,4% к годовым плановым назначениям или 620 538,9 тыс. руб.

Расхождение показателей сводной бюджетной росписи с Решением о бюджете составляет 4 996 855 тыс. руб.

По итогам исполнения бюджета городского округа Тольятти за 1 полугодие 2026 года сложился дефицит в сумме 1 183 092 тыс. руб.

Муниципальный долг городского округа Тольятти по состоянию на 01 июля 2026 года составил 2 500 000 тыс. руб., в том числе: по кредитам коммерческих банков в сумме 1 650 000 тыс. руб., по бюджетным кредитам в сумме 850 000 тыс. руб., по муниципальным гарантиям в сумме 0 тыс. руб., что не превышает предельный объем, установленный Решением о бюджете на 2026 год. Расходы на обслуживание муниципального долга в 1 полугодии 2026 года составили 111 346 тыс. руб. при годовом плане 351 813 тыс. руб. (31,6%), что не превышает предельно допустимый размер, установленный ст. 111 БК РФ.

Процент исполнения программных мероприятий в целом составил 54,4% или 11 873 753 тыс. руб.; по 5 программам показатель исполнения составил менее 30%, по 1 муниципальной программе исполнение отсутствует. Относительно высокий процент исполнения запланированных мероприятий отмечается по 3 муниципальным программам, исходя из плановых показателей, утвержденных Решением о бюджете.

Сумма кредиторской задолженности на 01 июля 2026 года составляет 354 544 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует, на 01 июля 2025 года кредиторская задолженность составляла 216 733 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствовала. Увеличение кредиторской задолженности составляет 137 811 тыс. руб.

КСП запрошены пояснения о сроках и направлении расходования неиспользованных ассигнований в объеме 46 137 тыс. руб., предусмотренных Решением о бюджете на охрану окружающей среды.

Заключение КСП направлено в администрацию и в Думу г.о. Тольятти.