Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти (Д-295 от 20.12.2024)

Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти «О внесении изменений в решение Думы городского округа Тольятти от 22.11.2023 № 71 «О бюджете городского округа Тольятти на 2024 год и плановый период 2025 и 2026 годов»

(вх. № 02-01/820 от 19.12.2024; № 02-01/836 от 24.12.2025; Д-295 от 20.12.2024)

В соответствии с Планом деятельности контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти Самарской области на 2024 год проведена экспертиза представленного проекта решения Думы.

1. Предлагаемые изменения связаны с уточнением доходной части бюджета, уточнением параметров бюджета за счет средств вышестоящих бюджетов, уточнением параметров бюджета в связи с дополнительной потребностью на 2024 год, уточнением бюджетной классификации и перемещением в пределах утвержденных ассигнований, уточнением источников финансирования дефицита бюджета и верхнего предела муниципального долга, прочими изменениями.

2.  Проектом решения предлагается увеличить доходную часть бюджета в 2024 году на 811 007 тыс.руб. за счет увеличения средств местного бюджета и сокращения средств вышестоящих бюджетов. В 2025 - 2026 годах доходы не изменяются.

3. Проектом решения предлагается на 2024 год сократить расходы на сумму 264 180 тыс. руб., в том числе за счет средств вышестоящих бюджетов и бюджета городского округа Тольятти. Основные изменения касаются отраслей национальной экономики, социальной сферы, охраны окружающей среды, жилищно-коммунального хозяйства, общегосударственных вопросов, обслуживания муниципального долга.  Предлагается сократить бюджетные ассигнования на: ПСД и строительство автомобильных дорог; содержание набережной Автозаводского района; обеспечение жильем детей-сирот, предусмотренными на финансирование разницы фактической стоимости жилья от установленного норматива; доставку средств индивидуальной защиты; предоставление субсидии СОНКО на осуществление уставной деятельности в сфере защиты животных; замену опор освещения и контактной сети на кольцевых транспортных развязках; замену павильонов остановок по турмаршруту; комплексное благоустройство территорий, относящихся к депутатским округам; процедуру банкротства; обслуживание муниципального долга; оплату исполнительных листов; закрывается экономия бюджетных средств, полученная при осуществлении закупок товаров, работ, услуг для муниципальных нужд конкурентными способами, резервные средства, предусмотренные  для обеспечения непредвиденных расходов на основании поручений, требующих безотлагательных решений. В то же время, увеличиваются ассигнования местного бюджета на: оплату труда сотрудников администрации, департамента финансов, МКУ «ЦХТО», МКУ «Тольяттинское лесничество», МКУ «Ритуал», МКУ «ЦОДД», МКУ «Центр поддержки общественных инициатив»; предоставление субсидии Благотворительному фонду социально–культурного развития города Тольятти «Духовное наследие» имени С.Ф. Жилкина на осуществление выплаты единовременной благотворительной помощи гражданам, заключившим контракт о прохождении военной службы с участием в СВО; праздничное освещение  учреждений социальной сферы; организацию мероприятий при осуществлении деятельности по обращению с животными без владельцев; завершение работ по 2-му этапу благоустройства общественных территорий парка Центрального района; ежемесячное денежное вознаграждение за классное руководство педагогическим работникам.

В 2025 - 2026 годах финансирование расходов не изменяется.

Средства резервного фонда перераспределяются на предоставление единовременной социальной выплаты на оказание разовой материальной помощи семьям военнослужащих, погибших при проведении СВО– 4 142 тыс. руб.; организацию перевозки военнослужащих СВО и транспортное обеспечение для проведения церемоний прощания с погибшими участниками – 772 тыс.руб.; возмещение затрат за использование спецтехники и автотранспорта, участвующих в мероприятиях по обеспечению защиты населения от угрозы возникновения чрезвычайной ситуации на полигоне ТБО в районе с. Узюково Ставропольского района – 395 тыс.руб.

Финансирование расходов в рамках муниципальных программ в 2024 году уменьшается на 169 796 тыс. руб. и составит 21 480 378 тыс.руб., в 2025 - 2026 годах объем расходов не изменяется.

4. Формат дефицитного бюджета в объеме 346 458 тыс.руб. в 2024 году изменяется на профицит в размере 728 729 тыс. руб.  В 2025 и в 2026 годах бюджет не изменяется и остается бездефицитным.

Верхний предел муниципального долга уменьшается на 988 285 тыс. руб. и составит на 1 января 2025 года, на 1 января 2026 года на 1 января 2027 года в сумме 3 358 173 тыс. руб. ежегодно.

Объем расходов на обслуживание муниципального долга в 2024 году уменьшается на 15 000 тыс. руб. и составит 102 717 тыс. руб. В 2025 и в 2026 годах не изменяется и составит 485 645 тыс. руб. и 625 683 тыс. руб. соответственно.

В заключении КСП отмечает, что значительное сокращение расходов по причинам неиспользования средств, фактического предъявления исполнительных листов, уточнения сметных расчетов, отсутствия потребности свидетельствует о недостаточном уровне планирования расходов. Администрации городского округа Тольятти предложено представить расчеты по увеличению расходов на фонд оплаты труда и представить пояснения о причинах сокращения средств, предусмотренных на уплату налогов, сборов и иных платежей.

Заключение по итогам экспертизы направлено в Думу городского округа Тольятти и первому заместителю главы городского округа Тольятти.