Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти (Д-251 от 15.12.2023)

Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти «О внесении изменений в решение Думы городского округа Тольятти от 23.11.2022 № 1418 «О бюджете городского округа Тольятти на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов»

(Д-251 от 15.12.2023)

В соответствии с Планом деятельности контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти Самарской области на 2023 год проведена экспертиза представленного проекта решения Думы.

1. Предлагаемые изменения связаны с уточнением доходной части бюджета, уточнением параметров бюджета за счет средств вышестоящих бюджетов, уточнением параметров бюджета в связи с дополнительной потребностью на 2023-2025 годы, уточнением параметров бюджета в связи с сокращением расходов, уточнением бюджетной классификации и перемещением в пределах утвержденных ассигнований, уточнением источников финансирования дефицита бюджета и верхнего предела муниципального долга, прочими изменениями, а также изменениями в текстовую часть Решения о бюджете.

2. Проектом решения предлагается увеличить доходную часть бюджета в 2023 году на сумму 957 309 тыс.руб. за счет увеличения средств местного бюджета и сокращения средств вышестоящих бюджетов. В 2024 доходы увеличиваются на 467 858 тыс. руб. за счет средств вышестоящих бюджетов, в 2025 году увеличиваются на 13 тыс. руб. за счет средств вышестоящих бюджетов.

3. Проектом решения предлагается на 2023 год сократить расходы на сумму          370 816 тыс. руб., в том числе за счет средств вышестоящих бюджетов и бюджета городского округа Тольятти. Основные изменения касаются отраслей национальной экономики, жилищно-коммунального хозяйства, образования, социальной политики, культуры, обслуживания муниципального долга и национальной безопасности. Предлагается сократить бюджетные ассигнования на: обслуживание муниципального долга, приобретение запасов ГО и ЧС на основании фактически произведенных затрат, приобретение 14 низкопольных автобусов (перемещение расходов на 2024 год), на осуществление закупок, а также ремонт учреждений социальной сферы в связи с образовавшейся экономией от проведения торгов (аукционов); выполнение муниципального задания в дошкольных учреждениях в связи с уменьшением численности воспитанников; ежемесячные денежные выплаты на ставку педагогическим работникам, выплаты и пособия по исполнению ПНО, предоставление бесплатного, льготного питания обучающимся в МОУ (на основании фактической численности получателей); содержание МКУ «Ритуал» в связи с осуществлением деятельности со 2 квартала текущего года; строительство магистральной улицы в продолжение ул. Фермерской в связи с уточнением потребности. Дополнительно предусматриваются расходы на: проектирование и строительство ФОК, завершение cтроительства общеобразовательной школы на 1600 мест, строительство дороги по ул. В.Высоцкого (технологическое подключение объекта к системе водоотведения АО «Тевис»).

В 2024 году финансирование расходов бюджета увеличивается на 467 858 тыс.руб., в 2025 году – на 13 тыс. руб.

Средства резервного фонда администрации в 2023 году увеличиваются на 1 210 тыс.руб. и составят 21 210 тыс.руб.; перераспределяются на предоставление единовременной социальной выплаты на оказание разовой материальной помощи семьям военнослужащих, погибших при проведении СВО на территориях ДНР, ЛНР и Украины – 1 975 тыс. руб.; организацию транспортного обеспечения для проведения церемоний прощания с погибшими участниками специальной военной операции – 1 568 тыс.руб.

Финансирование расходов в рамках муниципальных программ в 2023 году сокращается на 222 663 тыс. руб., в 2024 увеличивается на 476 474 тыс. руб., в 2025 году – на 13 тыс. руб.

4. Проектом решения дефицитный бюджет в 2023 году изменяется на профицит в размере 387 640 тыс. руб., в 2024 -2025 годах профицит не изменяется и составит 74 476 тыс.руб. и 132 895 тыс.руб. соответственно.

5. Объем условно утвержденных расходов уменьшается в 2024 году на 959 тыс. руб. и составит 237 798 тыс. руб.; в 2025 году не изменяется и составит 508 579 тыс. руб.

Верхний предел муниципального долга на 1 января 2024 года уменьшается на     526 900 тыс. руб. и составит 4 338 812 тыс.руб.; на 1 января 2025 года уменьшается на   526 900 тыс. руб. и составит 4 264 336 тыс. руб.;на 1 января 2026 года уменьшается на 526 900 тыс. руб. и составит 4 131 441 тыс. руб.

Объем расходов на обслуживание муниципального долга в 2023 году уменьшается на 138 629 тыс. руб. и составит 152 159 тыс. руб. В 2025 и в 2026 годах не изменяется и составит 551 497 тыс. руб. и 550 000 тыс. руб. соответственно.

В заключении КСП предложено администрации городского округа Тольятти разработать и утвердить Порядок выплаты разовой социальной выплаты семьям военнослужащих, погибших при проведении специальной военной операции на территориях Донецкой Народной Республики, Луганской Народной Республики и Украины, представить информацию о причинах дополнительного выделения ассигнований на технологическое присоединение школы на 1600 мест.

Заключение по итогам экспертизы направлено в Думу городского округа Тольятти и главе городского округа Тольятти.