Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти (Д-67 от 18.03.2022)

Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти «О внесении изменений в решение Думы городского округа Тольятти от 08.12.2021 №1128 «О бюджете городского округа Тольятти на 2022 год и на плановый период 2023 и 2024 годов»

Д-67 от 18.03.2022

В соответствии с Планом работы контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти на 2022 год с 18.03.2021 по 21.03.2021 было проведено экспертно-аналитическое мероприятие, в ходе экспертизы представленного проекта решения Думы установлено:

1. Предлагаемые изменения связаны с  уточнением доходов бюджета на 2022 год; уточнением параметров бюджета за счет средств вышестоящих бюджетов; уточнением параметров бюджета в связи с дополнительной потребностью на 2022-2024 годы; уточнением бюджетной классификации и перемещением в пределах утвержденных ассигнований на 2022-2024 годы; уточнением средств дорожного фонда; изменениями, связанными с уточнением источников финансирования дефицита бюджета городского округа и верхнего предела муниципального внутреннего долга; прочими изменениями.

2.  Проектом решения предлагается увеличить доходную часть бюджета в 2022 году за счет средств местного бюджета в сумме 1 198 тыс. руб. в части уменьшения доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, уменьшены на 52 тыс. руб. (доходы в виде прибыли, приходящейся на доли в уставных (складочных) капиталах хозяйственных товариществ и обществ, или дивидендов по акциям, принадлежащим городским округам), которые  определены на 2022 год в сумме 508 128 тыс. руб.,  в связи с уменьшением плановых назначений на 2022 год МП БО г. Тольятти «Баня № 1» в сумме 52 тыс. руб., а также увеличения по прочим неналоговым доходам на 1 250 тыс. руб., которые определены в сумме           152 763 тыс. руб. по причине увеличения платежей в связи с участием физических и юридических лиц в реализации общественных проектов.

В 2022 году доходы за счет средств вышестоящих бюджетов увеличиваются на 2 176 870  тыс. руб. и составят 5 211 517 тыс. тыс. руб., в части субсидий на сумму 1 861 318  тыс. руб., субвенций  на сумму  6 359  тыс. руб., дотаций на  сумму 104 989  тыс. руб. на поддержку мер по обеспечению сбалансированности местных бюджетов.

 В 2023 году доходы увеличиваются за счет средств вышестоящих бюджетов на  809 408 тыс. руб.  и составят в целом 11 282 578 тыс. руб., в том числе  в части субсидий увеличиваются    на сумму 634 236  тыс. руб., субвенций  на сумму 49 852  тыс. руб., в виде иных межбюджетных трансфертов увеличиваются на сумму 125 320 тыс. руб.

Доходы бюджета в 2024 году увеличиваются за счет средств вышестоящих бюджетов на 574 002 тыс. руб. и составят в целом 10 909 364 тыс. руб., в том числе в части субсидий увеличиваются    на сумму 385 233  тыс. руб., субвенций на сумму 63 499  тыс. руб., в виде иных межбюджетных трансфертов увеличиваются на сумму 125 320 тыс. руб.

              3. Проектом решения предлагается на 2022 год увеличить расходы  на  сумму 2 203 479 тыс. руб., в том числе за счет средств вышестоящих бюджетов 2 071 881  тыс. руб. Основные изменения касаются отраслей образования,  жилищно-коммунального хозяйства, социальной политики, культуры и физической культуры и спорта.  Предлагается увеличить бюджетные ассигнования на:  приобретение в муниципальную собственность жилых помещений для предоставления детям-сиротам и детям, оставшимся без попечения родителей, лицам из их числа;  исполнение актов государственных органов по обеспечению жилыми помещениями детей-сирот и детей, оставшихся без попечения родителей, лиц из их числа;  на предоставление выплат по обеспечению жильем отдельных категорий молодых семей, на оплату исполнительных листов и судебных расходов, на оплату услуг по предоставлению транспортных средств с водителем в целях создания условий для оказания медицинской помощи  населению поликлиниками, расположенными на территории городского округа Тольятти, в рамках осуществления деятельности, направленной   на предупреждение ситуаций, представляющих угрозу жизни и (или) здоровью людей, в связи с распространением (угрозой распространения) вирусной инфекции в период подъема заболеваемости., на реконструкцию дорог местного значения в;  на ремонт автомобильных дорог местного значения; на работы по реконструкции Южного шоссе от ул. Заставной до ул.Цеховой с устройством парковочных автостоянок вдоль Южных проходных АО «АВТОВАЗ»;  на обеспечение строительного контроля на объекте «Капитальный ремонт автодороги по ул. Никонова (от ул.Железнодорожная до ул.Ингельберга)»,  на закрытие обязательств по заключенным в 2021 году муниципальным  контрактам; на создание модельной муниципальной  библиотеки; на поддержку творческой деятельности и оснащение детских  и кукольных театров; на оснащение учреждений культуры музыкальными инструментами и учебными материалами; на техническое оснащение муниципальных музеев; на комплектование книжных фондов библиотек; на софинансирование мероприятий  по капитальному ремонту  и оснащение зданий муниципальных  общеобразовательных учреждений в сумме на оснащение  зданий муниципальных образовательных учреждений  средствами комплексной безопасности; на капитальный ремонт пищеблоков образовательных учреждений; на ежемесячные денежные выплаты педагогическим работникам; на софинансирование расходов по организации бесплатного горячего питания обучающихся; на организацию и проведение мероприятий  с несовершеннолетними в период каникул и свободное от учебы время; на строительство дороги по ул.В.Высоцкого; строительство магистральной улицы общегородского значения регулируемого движения в продолжение ул. Фермерской до Южного шоссе; реконструкцию магистральной улицы районного значения транспортно-пешеходной по бульвару Приморский от Московского проспекта до обводной дороги пос. Приморский; строительство детского сада ЛДС-2 в 14А квартале; строительство общеобразовательной школы на 1600 мест в 20 квартале Автозаводского района; на строительство дороги местного значения и проездов в микрорайоне «Калина»; на отлов и содержание животных без владельцев; на предоставление дополнительных мер социальной поддержки в виде денежных выплат студентам высших учебных заведений и ординаторам, обучающимся по медицинским специальностям и заключившим договор о целевом обучении с государственным учреждением здравоохранения, подведомственным министерству здравоохранения Самарской области).

Расходы 2023 года увеличиваются за счет средств вышестоящих бюджетов на 809 408 тыс. руб. и составят 11 219 819 тыс. руб., в том числе средства вышестоящих бюджетов 2 577 958 тыс. руб.,  расходы 2024 года также увеличиваются  за счет средств вышестоящих бюджетов на 574 002 тыс. руб. и составят 10 737 873 тыс. руб.  в том числе средства вышестоящих бюджетов 2 577 958 тыс. руб. 1 850 532 тыс. руб.

4. Проектом решения  дефицит бюджета дефицит бюджета увеличивается  на увеличивается на 24 459 тыс. руб. и составит 55 411 тыс. руб., что не превышает 10% от собственных доходов бюджета городского округа Тольятти.

5.  В связи с изменением доходной части бюджета городского округа на 2022-2024 годы вносятся изменения в приложение 6 «Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти на 2022 год», приложение 7 «Источники внутреннего финансирования дефицита бюджета городского округа Тольятти на плановый период 2023 и 2024 годов», а также в  приложение 8 «Программа муниципальных внутренних заимствований городского округа Тольятти на 2022 год и плановый период 2023 и 2024 годов» в части увеличения сумм привлечения и погашения бюджетных кредитов на пополнение остатка средств на едином счете бюджета городского округа, предоставляемых за счет временно свободных средств единого счета федерального бюджета, в 2022 году на сумму 8 849 тыс. руб.

Изменения вносятся в п. 8 решения о бюджете в части перечисления части прибыли муниципальными предприятиями, основной вид деятельности которых включен в перечень отраслей российской экономики, в наибольшей степени пострадавших в условиях ухудшения ситуации в результате распространения новой коронавирусной инфекции, утвержденный постановлением Правительства Российской Федерации от 03.04.2020 №434, а также переноса срока уплаты части прибыли до 01.12.2022;

 Объем бюджетных ассигнований дорожного фонда городского округа Тольятти увеличивается: в 2022 году на 18 413 тыс. руб. и составит  75 929 тыс. руб.;  в 2023 году  на 5 700 тыс. руб.  и составит 63 216 тыс. руб.; в 2024 году  на 4 749 тыс. руб. и составит 62 265 тыс. руб.

Со стороны КСП запрошена информация о целях о целях предоставления субсидий  на осуществление деятельности в сфере культуры и перечень получателей. Заключение  по итогам экспертизы направлено в Думу городского округа Тольятти и администрацию городского округа Тольятти.