Информация о внесенных представлениях и предписаниях, а также о принятых решениях по результатам их рассмотрения по мероприятиям, проведенных в 2023 году

№ п/п

Наименование проверки,

Лицо, которому вынесено представление предписание

     №, дата

Срок испол-нения

Краткое содержание

Информация об исполнении

1

2

3

4

5

6

7

1.

Проверка формирования и перечисления в бюджет городского округа Тольятти доходов и дивидендов по акциям ОАО «ДК «Тольятти» имени Н.В. Абрамова, находящимся в собственности городского округа, за 2022 год

ОАО «ДК «Тольятти»

Представление № 04-02/1 от 22.03.2023

01.06.2023

Решением Коллегии КСП снято с контроля

1. Разработать внутренний документ (Положение о ревизионной комиссии), регулирующий деятельность ревизионной комиссии Общества.

2. Определить размер оплаты аудиторских услуг на 2022 год.

1. Решением единственного акционера утверждено Положение о ревизионной комиссии.

2. Решением совета директоров утверждена сумма оплаты аудиторских услуг.

2.

Проверка целевого и эффективного использования бюджетных средств, средств, полученных от приносящей доход деятельности, и соблюдения установленного порядка управления и распоряжения муниципальным имуществом МАУ «АЭР» за 2021 и 2022 годы

МАУ «АЭР»

Представление № 04-02/2 от 24.04.2023

23.06.2023

Решением Коллегии снято с контроля

1.     Принять   меры    по    взысканию   задолженности   по   арендной   плате

с арендаторов, в том числе до начисленной в ходе проверки.

2.     Принять меры по своевременному осуществлению претензионно – исковой деятельности учреждения по взысканию дебиторской задолженности с арендаторов.

3.     Утвердить   и   согласовать тарифы МАУ «АЭР» на   оказание платных услуг, включающие оплату за использование муниципальных площадей, предоставленных в оперативное управление учреждению.

4.     Привести локальные нормативные акты учреждения   по оплате труда работников учреждения в соответствии с Положением об оплате труда работников муниципальных учреждений, утвержденного постановлением мэрии г. о. Тольятти от 28.12.2009 № 2930-п/1.

1. Приняты меры по взысканию задолженности с указанных лиц.

2. Введено Положение о порядке ведения претензионно-исковой работы в МАУ «АЭР».

3. Внесены изменения в Устав, направлен пакет документов в ДЭР ведется по пересмотру тарифов на оказание платных услуг.

4. Внесены изменения в п.3.6 Положения об оплате труда в соответствие с Положением об оплате труда. Внесены изменения в дополнительные соглашения с работниками Учреждения.

Применено 2 дисциплинарных взыскания в виде замечания.

3.

Проверка формирования и перечисления в бюджет городского округа Тольятти доходов и дивидендов по акциям АО рынок «Кунеевский», находящимся в собственности городского округа, за 2021 и 2022 годы

АО рынок «Кунеевский»

Представление № 04-02/3 от 07.06.2023

07.11.2023

Решением Коллегии КСП снято с контроля

1. Внести изменения в бухгалтерский учет и отчетность.

2. Внести изменения в бухгалтерский учет и отчетность за 2023 год, в части корректировки

неправомерно увеличенных расходов.

3. Обеспечить достоверность данных финансовой отчетности, путем списания обязательств.

4. Произвести расчет показателей финансового состояния АО рынок «Кунеевский» и чистых активов на основе скорректированных данных по итогам проверки.

5. Сформировать резервный фонд с отчислением 5% от чистой прибыли по итогам 2022 года.

6. Разработать Положение о ревизионной комиссии АО рынок «Кунеевский» и направить на утверждение единственному акционеру. Совету директоров определить размер оплаты аудиторских услуг на 2023 год.

7. Обеспечить ежегодное формирование резервов по сомнительным долгам, сформировать резерв по сомнительным долгам на 2023 год.

8. Обеспечить контроль за проведением инвентаризации имущества и финансовых обязательств. Провести инвентаризацию имущества и финансовых обязательств общества за 2023 год.

9. Организовать учёт бланков разрешений на забалансовом счете 006 «Бланки строгой отчетности» и ведение журнала по учету выдачи разрешений.

10. Обеспечить достоверность стоимости имущества, числящегося на забалансовых счетах бухгалтерского учета.

11. В бухгалтерском учете и отчетности отразить стоимость земельного участка.

12. Разместить в ЕИС Положение о закупке товаров, работ, услуг и План закупок товаров, работ, услуг. Утвердить Положение о закупке товаров, работ, услуг Советом директоров.

1. Внесены изменения в бух учет за 2023 год, в части корректировки

недоначисленных доходов:

2. Внесены изменения в бух учет за 2023 год, в части корректировки

неправомерно увеличенных расходов.

3. Произведено списание просроченной задолженности. Расхождение в неверно разнесенных оплатах от контрагентов.

4. Расчет чистых активов скорректирован.

5.Резервный фонд сформирован.   

6. Положение о ревизионной комиссии, регулирующее деятельность ревизионной комиссии АО рынок «Кунеевский» разработано и   утверждено единственному акционеру, определен размер оплаты аудиторских услуг на 2023 год.

7. Резерв по сомнительным долгам на 2023 год сформирован.

8. Проведена инвентаризация имущества и финансовых обязательств общества за 2023 год.

9. Организован учёт бланков разрешений на забалансовом счете 006 «Бланки строгой отчетности» и ведение журнала по учету выдачи разрешений.

10. Достоверность стоимости имущества обеспечена.

11. В отчетности отражена стоимость земельного участка.

12. В ЕИС размещено Положение о закупке и план закупки товаров.

Проведена служебная проверка. Должностное лицо администрации привлечено к дисциплинарной ответственности в виде замечания.

4.

Проверка целевого и эффективного использования бюджетных средств, средств, полученных от приносящей доход деятельности и соблюдения установленного порядка управления и распоряжения муниципальным имуществом МБУДО СШОР № 1 «Лыжные гонки» за 2022 год

МБУДО СШОР № 1 «Лыжные гонки»

Представление

№ 04-02/4 от 07.07.2023

11.08.2023

Решением Коллегии КСП снято с контроля

1.     Обеспечить направление обращения в ДУМИ о приеме в муниципальную

собственность объекта - противопожарного водоема, для закрепления его за учреждением на праве оперативного управления.

1.                 Постановлением администрации от 04.08.2023 № 2444-п/1 принят в муниципальную собственность, передан в оперативное управление учреждению.

5.

Проверка целевого и эффективного использования бюджетных средств, средств, полученных от приносящей доход деятельности, и соблюдения установленного порядка управления и распоряжения муниципальным имуществом МБДОУ детский сад № 48 «Дружная семейка» г.о. Тольятти за 2022 год»

Администрация г.о.Тольятти

Представление

№ 04-02/5 от 10.07.2023

11.08.2023

Решением Коллегии КСП снято с контроля

1.Обеспечить организацию торгов для муниципальных нужд, позволяющую учреждениям своевременно получить согласие администрации городского округа Тольятти на распоряжение особо ценным движимым имуществом, закрепленным за ними на праве оперативного управления.

2. Провести анализ наличия в муниципальных бюджетных дошкольных образовательных учреждениях просроченной дебиторской и кредиторской задолженностей по родительской плате и плате за дополнительные образовательные услуги и достоверности отражения в бухгалтерской отчетности.

3.Организовать в муниципальных бюджетных дошкольных образовательных учреждениях работу по своевременному взысканию задолженности и возврату переплаты по родительской плате и плате за дополнительные образовательные услуги.

1.    Департаментом разработаны проекты документов для проведения закупок на оказание услуг по организации питания, проведен анализ, приняты меры.

2.    Проведен мониторинг кредиторской и дебиторской задолженности по состоянию на 01.07.2023, проведено совещание.

3.                 Учреждениям, имеющим кредиторскую и дебиторскую задолженность даны рекомендации по устранению нарушений в срок до 01.10.2023 с представлением подтверждающих документов.

Были созданы инвентаризационные комиссии и проведены мероприятия по погашению просроченной дебиторской и кредиторской задолженностей.

4.                 Дисциплинарное взыскание к заведующей д/сада в виде замечания.

6.

Проверка целевого и эффективного использования бюджетных средств, выделенных на реализацию муниципальной программы «Ремонт помещений, находящихся в муниципальной собственности городского округа Тольятти на 2018-2022 годы», утвержденной постановлением администрации городского округа Тольятти от 18.07.2017 № 2473-п/1, за 2022 год»

Администрация г.о.Тольятти

Представление

№ 04-02/6 от 01.11.2023

01.12.2023

Решением Коллегии КСП снято с контроля

1.Провести    претензионно - исковую     деятельность   по   взысканию штрафных санкций с подрядчиков за нарушение условий муниципальных контрактов.

2.Провести   служебную    проверку   по фактам выявленных нарушений и   

отраженных   в   отчете   КСП г. о. Тольятти по   результатам проведенного контрольного мероприятия, и рассмотреть вопрос о привлечении к дисциплинарной ответственности должностных лиц, виновных в допущенных нарушениях норм действующего законодательства и муниципальных правовых актов.

1.     В адрес подрядчиков направлены претензии, штраф в добровольном порядке не оплачены, подрядчиком представлены возражения на требования, представлен общий журнал работ, проведение исковой работы нецелесообразно.

2.     Служебная проверка проведена, доводы
КСП признаны обоснованными, с действующими сотрудниками проведена беседа, основания для привлечения должностных лиц к дисциплинарной ответственности отсутствуют.  

7.

Проверка целевого и эффективного использования средств в рамках муниципальной программы «Формирование современной городской среды на 2018-2025 годы», утвержденной постановлением администрации городского округа Тольятти от 11.12.2017 №4013-п/1, и Национального проекта «Жильё и городская среда» за 2022 год»

Администрация г.о.Тольятти

Представление

№ 04-02/7от 27.12.2023

27.01.2024

Неисполненорешением Коллегии КСП внесено предписание в 2024 году

1.         Провести претензионно-исковую работу по взысканию неустойки с контрагентов в виде пени и штрафов за ненадлежащее исполнение обязательств по муниципальным контрактам.

2.         Принять меры по устранению недостатков в рамках гарантийных обязательств по муниципальному контракту от 28.03.2022 № 0142200001322003985, на сумму 4 201,9 тыс. руб.

3.         Устранить безрезультатные расходы бюджета городского округа Тольятти по муниципальному контракту от 24.12.2021 № 0842300004021000475_259977 на сумму 100,3 тыс.руб.

4. Рассмотреть вопрос о привлечении к дисциплинарной ответственности лиц, допустивших нарушения.

Представлен план мероприятий с ходатайством продления срока до 01.09.2024