Экспертиза представленного проекта решения Думы Д-238 от 02.09.2020

В соответствии с Планом работы контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти на III квартал 2020 года с 03.09.2020 по 08.09.2020 было проведено экспертно-аналитическое мероприятие, в ходе экспертизы представленного проекта решения Думы установлено:
     Предлагаемые изменения связаны изменением основных параметров бюджета, а именно:
    1. Увеличиваются доходы в 2020 году на 7 065 тыс. руб.: с 14 960 344 тыс. руб. до 14 967 409 тыс. руб., за счет средств вышестоящих бюджетов, в том числе:
- в виде субсидий бюджетам субъектов Российской Федерации и муниципальных образований (межбюджетные субсидии) уменьшаются на сумму 4 672 тыс.руб., в том числе: увеличиваются на сумму 3 557 тыс. руб. на создание, организацию деятельности и развитие многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг; уменьшаются на сумму 4 037 тыс. руб. в связи с уменьшением субсидии на летний отдых и оздоровление детей; уменьшаются на сумму 2 674 тыс. руб. на организацию и проведение мероприятий с несовершеннолетними в период каникул и свободное от учебы время; увеличиваются на сумму 117 709 тыс. руб. на строительство дорог местного значения; на предоставлении субсидии транспортным предприятиям на финансовое обеспечение (возмещение) затрат на оплату лизинговых платежей за автобусы большого класса, работающие на газомоторном топливе (18 827 тыс руб.); на возмещение недополученных доходов и финансовое обеспечение (возмещение) затрат в связи с выполнением работ по перевозке отдельных категорий граждан по социальной карте жителя Самарской области в связи с сокращением пассажиропотока в условиях угрозы распространения новой коронавирусной инфекции (18 508 тыс. руб.) ; увеличиваются бюджетные ассигнования на строительство физкультурно-спортивного комплекса в 21 квартале Автозаводского района для МБУ ДО СДЮСШОР № 7 "Акробат" на сумму 30 150 тыс. руб.; сокращаются бюджетные ассигнования на строительство физкультурно-спортивного комплекса для МБУДО СДЮСШОР № 8 "Союз" на 451 тыс. руб.; перемещаются ассигнования с 2020г. на 2021г. в сумме 143 283 тыс. руб.
- в виде субвенций бюджетам бюджетной системы Российской Федерации уменьшаются на сумму 19 916 тыс.руб., в том числе: уменьшаются ассигнования на сумму 29 226 тыс. руб. по ГРБС Департамент образования по ГРБС – Департамент по управлению муниципальным имуществом - увеличиваются ассигнования в сумме 9 310 тыс.руб. на обеспечение жилыми помещениями граждан, проработавших в тылу в период Великой Отечественной войны.
- в виде иных межбюджетных трансфертов увеличиваются на сумму 31 564 тыс. руб.
на поддержку общественного самоуправления в части содержания управляющих микрорайонами за счет средств областного бюджета.
- за счет средств участия физических и юридических лиц увеличение доходов и расходов составит 89 тыс.руб.
В 2021 году доходы бюджета увеличиваются на 143 283 тыс. руб. и составят 10 111 335 тыс.руб., в 2022 году доходы бюджета не изменяются.
    2. Расходы бюджета в 2020 году увеличиваются на уменьшаются на 35 045 тыс. руб.: с 15 169 552 тыс. руб. до 15 134 507 тыс. руб. (за счет средств вышестоящих бюджетов и бюджета городского Тольятти), в 2021 увеличиваются на 143 283 тыс. руб. и составят 9 951 335 тыс.руб., в 2022 году не изменяются.
В связи с увеличением расходов изменяются в большую и меньшую сторону по 16 ГРБС, в том числе: по ГРБС – Дума - сокращаются бюджетные ассигнования на 1 674 тыс. руб. на приобретение автомобиля и прочих основных средств, экономия от проведения муниципальных торгов; по ГРБС Администрация - сокращаются бюджетные ассигнования в общей сумме 1 293 тыс. руб.; по ГРБС – Департамент финансов - сокращаются бюджетные ассигнования в сумме 29 037 тыс. руб. – экономия от проведения муниципальных торгов; перемещаются средства резервного фонда в сумме 26 590 тыс. руб. на другие ГРБС для осуществления расходов на проведение мероприятий в связи с распространением новой коронавирусной инфекции; По ГРБС – ДУМИ - увеличиваются бюджетные ассигнования в общей сумме 10 962 тыс. руб. на обеспечение жилыми помещениями граждан, проработавших в тылу в период Великой Отечественной войны, на оплату исполнительных листов со сроками исполнения сентябрь-октябрь 2020 года; по ГРБС ДОБ - сокращаются бюджетные ассигнования в соответствии с решением рабочей группы по бюджету в сумме 1 744 тыс. руб.; ГРБС ДДХиТ - увеличиваются бюджетные ассигнования в общей сумме 60 954 тыс. руб. на строительство дорог местного значения, на предоставлении субсидии транспортным предприятиям на финансовое обеспечение (возмещение) затрат на оплату лизинговых платежей за автобусы большого класса, работающие на газомоторном топливе, увеличиваются ассигнования на возмещение недополученных доходов и финансовое обеспечение (возмещение) затрат в связи с выполнением работ по перевозке отдельных категорий граждан по социальной карте, увеличиваются ассигнования местного бюджета на оплату исполнительных листов и административных штрафов, 14 926 тыс. руб. – сокращаются бюджетные ассигнования местного бюджета в соответствии с решением рабочей группы по бюджету, 71 207 тыс. руб. - сокращаются бюджетные ассигнования, предусмотренные на строительство дороги по ул.В.Высоцкого, в виде перемещения с департамента дорожного хозяйства и транспорта в связи с передачей объекта департаменту градостроительной деятельности, по ГРБС ДЭР - сокращаются бюджетные ассигнования в общей сумме 2 095 тыс. руб. в соответствии с решением рабочей группы по бюджету; по ГРБС Департамент культуры - увеличиваются бюджетные ассигнования местного бюджета в общей сумме 3 006 тыс. руб. в связи с необходимостью начала образовательного процесса с 1 сентября 2020 года в МБОУ ВО «Тольяттинская Консерватория»; ГРБС департамент образования - сокращаются бюджетные ассигнования в общей сумме 29 580 тыс. руб. по мероприятиям: проведение капитального ремонта в муниципальных учреждениях отдыха и оздоровления детей, приобретение основных средств и инвентаря для муниципальных учреждений отдыха и оздоровления детей; приобретение, установка и ремонт спортивных, игровых, досуговых площадок, бассейнов в муниципальных учреждениях отдыха и оздоровления детей, на выплату педагогическим работникам муниципальных общеобразовательных организаций, участвующим в подготовке и проведении государственной итоговой аттестации, на предоставление общедоступного и бесплатного дошкольного образования в муниципальных дошкольных образовательных организациях, на предоставление общедоступного и бесплатного начального общего, основного общего, среднего общего образования в муниципальных общеобразовательных организациях, на оплату широкополосного доступа учреждений к сети Интернет, на ежемесячное вознаграждение за выполнение функций классного руководителя педагогическим работникам в муниципальных общеобразовательных организациях; - 2 674 тыс. руб. – уменьшаются ассигнования на организацию и проведение мероприятий с несовершеннолетними в период каникул и свободное от учебы время; ГРБС ДГД - сокращаются бюджетные ассигнования в общей сумме 51 969 тыс. руб., перемещаются с 2020 года на 2021 год по объектам: проектирование корпуса для МБУ ДО детская хореографическая школа имени М.М. Плисецкой, строительство общеобразовательной школы на 1600 мест, расположенной по адресу: в 20 квартале автозаводского района, строительство детского сада на 145 мест ул.40 лет Победы, ЛДС-2 в составе 2 этапа; ГРБС УФиС - сокращаются бюджетные ассигнования в общей сумме 10 208 тыс. руб. в соответствии с решением рабочей группы по бюджету, на проведение капитального ремонта в муниципальных учреждениях отдыха и оздоровления детей; ГРБС департамент городского хозяйства - сокращаются бюджетные ассигнования в общей сумме 11 481 тыс. руб. в соответствии с решением рабочей группы по бюджету, - 12 876 тыс. руб. – увеличиваются ассигнования из местного бюджета на оплату исполнительных листов и административных штрафов, увеличиваются ассигнования местного бюджета, в том числе на выполнение работ по содержанию территорий сквера в честь 50-летия АвтоВАЗа в рамках муниципального задания МБУ «Зеленстрой» с 01.07.2020 по 31.12.2020 года; по ГРБС ДИТИС - увеличиваются бюджетные ассигнования на 3 557 тыс. руб. в виде субсидии из областного бюджета на создание, организацию деятельности и развитие многофункциональных центров предоставления государственных и муниципальных услуг; по ГРБС Орг.управление - сокращаются ассигнования местного бюджета в соответствии с решением рабочей группы по бюджету в сумме 2 723 тыс. руб.; 1 787 тыс. руб. – экономия от проведения муниципальных торгов; по ГРБС управление взаимодействия с общественностью - увеличиваются бюджетные ассигнования в общей сумме 31 564 тыс. руб. (средства вышестоящего бюджета) на поддержку общественного самоуправления в части содержания управляющих микрорайонами за счет средств областного бюджета.
       3. Дефицит бюджета уменьшается на 42 110 тыс. руб. и составит – 167 098 тыс.руб.
В 2021 и 2022 годах размер дефицита и профицита не изменяется.
4. Верхний предел муниципального долга городского округа Тольятти уменьшается на сумму 63 772 тыс. руб. и составит: на 1 января 2021 года - 5 773 467 тыс.руб., в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям в сумме 0 тыс. руб.; на 1 января 2022 года - 5 613 467 тыс.руб., в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям в сумме 0,0 тыс. руб.; на 1 января 2023 года - 5 443 467 тыс.руб., в том числе верхний предел долга по муниципальным гарантиям в сумме 0,0 тыс. руб.
Объем расходов на обслуживание муниципального долга в 2020 году уменьшается на сумму 1 618 тыс. руб. и составит 536 907 тыс. руб.; в 2021 году уменьшается на сумму 2 477 тыс. руб. и составит тыс. руб. 441 812 тыс. руб.; в 2022 году уменьшается на сумму 855 тыс. руб. и составит 449 145 тыс. руб.
      Информация об итогах экспертизы направлена в Думу городского округа Тольятти и администрацию городского округа Тольятти.