Информация о результатах экспертизы отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 1 полугодие 2023 года

Контрольно-счетной палатой была проведена проверка отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 1 полугодие 2023 года и подготовлено заключение. В отчетном периоде в бюджет городского округа Тольятти поступили доходы в сумме 8 212 708 тыс. руб. или 45,7% от уточненного планового показателя на 2023 год и 104,1 % от кассового плана на 1 полугодие 2023 года. Расходы бюджета городского округа Тольятти за 1 полугодие 2023 года составили     8 156 312 тыс. руб. или 43,5% от уточненного годового плана и 98,6% от исполнения кассового плана. При проведении анализа исполнения расходной части бюджета за 1 полугодие 2023 года низкий показатель исполнения расходов установлен по следующим ГРБС: Департамент градостроительства – 4,3%; Управление развития потребительского рынка – 4,2%; Департамент городского хозяйства – 23%. Расхождение показателей бюджетной росписи в сумме 3 101 тыс. руб.

По итогам исполнения бюджета городского округа Тольятти за 1 полугодие 2023 года сложился профицит в сумме 56 396 тыс. руб.

Муниципальный долг городского округа Тольятти по состоянию на 01 июля 2023 года составил 4 432 157 тыс. руб., в том числе: по кредитам коммерческих банков в сумме 2 000 000 тыс. руб., по бюджетным кредитам в сумме 2 432 157 тыс. руб., по муниципальным гарантиям в сумме 0 тыс. руб., что не превышает предельный объем, установленный Решением о бюджете на 2023 год. Расходы на обслуживание муниципального долга в 1 полугодии 2023 года составили 79 839 тыс. руб. при годовом плане 330 788 тыс. руб. (24,1%), что не превышает предельно допустимый размер, установленный ст. 111 БК РФ.

Процент исполнения программных мероприятий в целом составил 44,1% или 7 865 117 тыс. руб., по 4 программам показатель исполнения составил менее 10%, по 2 муниципальным программам исполнение отсутствует. Тогда как по 2 программам отмечается относительно высокий процент исполнения (МП «Молодой семье - доступное жилье» на 2014-2025 годы» и МП «Развитие системы образования городского округа Тольятти на 2021-2027 годы»).

Сумма кредиторской задолженности на 01 июля 2023 года составляет 295 023 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует, на 01 июля 2022 года кредиторская задолженность составляла 560 916 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствовала. Снижение кредиторской задолженности составляет 265 893 тыс. руб., причины снижения объективны.

По итогам проведения экспертизы, администрации предложено: при последующем уточнении бюджета внести изменения в доходную часть бюджета в связи с перевыполнением годового плана по доходам от компенсации затрат государства; сократить расходы на содержание объекта «Набережная Автозаводского района» в связи с отсутствием передачи объекта в муниципальную собственность с 01.06.2023 и на содержание МКУ «Ритуал» в связи с созданием учреждения не с начала отчетного периода, а со 2 квартала 2023 года; запрошены пояснения о причинах отсутствия исполнения по капитальным вложениям в объекты муниципальной собственности, часть которых входит в реализацию национальных проектов; отмечена положительная динамика снижения объема муниципального долга.

Заключение КСП направлено в администрацию и в Думу г.о. Тольятти.