Информация о результатах экспертизы отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 1 квартал 2024 года.

Контрольно-счетной палатой была проведена проверка отчета об исполнении бюджета городского округа Тольятти за 1 квартал 2024 года и подготовлено заключение. В отчетном периоде в бюджет городского округа Тольятти поступили доходы в сумме 4 141 209 тыс. руб. или 21,4% от уточненного планового показателя на 2024 год и 100,2 % от кассового плана на 1 квартал 2024 года. Расходы бюджета городского округа Тольятти за 1 квартал 2024 года составили 4 200 784 тыс. руб. или 21,1% от уточненного годового плана и 99,5% от исполнения кассового плана. При проведении анализа исполнения расходной части бюджета за 1 квартал 2024 года установлено, что по всем ГРБС кассовое исполнение расходов составило не менее 95,6%. Расхождение показателей бюджетной росписи в сумме 80 538 тыс. руб.  

По итогам исполнения бюджета городского округа Тольятти за 1 квартал 2024 года сложился дефицит в сумме 59 575 тыс. руб.

Муниципальный долг городского округа Тольятти по состоянию на 01 апреля 2024 года составил 3 421 467 тыс. руб., в том числе: по кредитам коммерческих банков в сумме 1 450 000 тыс. руб., по бюджетным кредитам в сумме 1 971 467 тыс. руб., по муниципальным гарантиям в сумме 0 тыс. руб., что не превышает предельный объем, установленный Решением о бюджете на 2024 год.  Расходы на обслуживание муниципального долга в 1 квартале 2024 года составили 56 353 тыс. руб. при годовом плане 378 007 тыс. руб. (14,9%), что не превышает предельно допустимый размер, установленный ст. 111 БК РФ. 

Процент исполнения программных мероприятий в целом составил 21,6% или 4 010 692 тыс. руб., по 5 программам показатель исполнения составил менее 10%, по 4 муниципальным программам исполнение отсутствует. Тогда как по 2 программам отмечается относительно высокий процент исполнения (МП «Молодой семье – доступное жилье» на 2014-2025 годы», МП «Поддержка СОНКО на 2021-2027 годы»).

Сумма кредиторской задолженности на 01 апреля 2024 года составляет 436 950 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствует, на 01 апреля 2023 года кредиторская задолженность составляла 775 193 тыс. руб., просроченная задолженность отсутствовала.  Снижение кредиторской задолженности составляет 338 243 тыс. руб. 

КСП запрошены кассовые планы на 1 квартал 2024 года, утвержденные согласно внесенных изменений в Решение о бюджете от 20.12.2023 № 93, от 07.02.2024 № 122, от 21.02.2024 № 141, от 20.03.2024 № 155, в соответствии с Порядком составления и ведения кассового плана исполнения бюджета городского округа Тольятти в текущем финансовом году, утвержденным постановлением мэрии г.о. Тольятти Самарской области от 23.09.2014 № 3528-п/1; пояснения: о причинах расхождения показателей сводной бюджетной росписи расходов с решением о бюджете в общей сумме 80 538 тыс. руб. в разрезе ГРБС;, причин низкого исполнения некоторых видов расходов, либо отсутствия исполнения,  отмечена положительная динамика снижения объема муниципального долга.

Заключение КСП направлено в администрацию и в Думу г.о. Тольятти.