Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти (Д-200 от 12.10.2023)

Информация о результатах экспертизы проекта решения Думы городского округа Тольятти «О внесении изменений в решение Думы городского округа Тольятти от 23.11.2022 № 1418 «О бюджете городского округа Тольятти на 2023 год и плановый период 2024 и 2025 годов»

(Д-200 от 12.10.2023)

В соответствии с Планом деятельности контрольно-счетной палаты городского округа Тольятти Самарской области на 2023 год проведена экспертиза представленного проекта решения Думы.

1. Предлагаемые изменения связаны с уточнением доходной части бюджета, уточнением параметров бюджета за счет средств вышестоящих бюджетов, уточнением параметров бюджета в связи с дополнительной потребностью на 2023-2025 годы, уточнением параметров бюджета в связи с сокращением расходов, уточнением бюджетной классификации и перемещением в пределах утвержденных ассигнований, уточнением источников финансирования дефицита бюджета и верхнего предела муниципального долга, прочими изменениями.

2.  Проектом решения предлагается увеличить доходную часть бюджета в 2023 году на сумму 162 809 тыс.руб. за счет увеличения средств вышестоящих бюджетов и сокращения доходов местного бюджета. В 2024 доходы уменьшаются на 1 093 тыс. руб. за счет уменьшения доходов местного бюджета и увеличения средств вышестоящих бюджетов, в 2025 году увеличиваются на 1 093 тыс. руб. за счет уменьшения доходов местного бюджета и увеличения средств вышестоящих бюджетов.

3. Проектом решения предлагается на 2023 год увеличить расходы на сумму          182 389 тыс. руб., в том числе за счет средств вышестоящих бюджетов и бюджета городского округа Тольятти. Основные изменения касаются отраслей национальной экономики, жилищно-коммунального хозяйства, охраны окружающей среды, образования, физической культуры и спорта, социальной политики, культуры, национальной безопасности и общегосударственных вопросов.  Предлагается увеличить бюджетные ассигнования на: приобретение здания для размещения аварийно-спасательной службы МКУ «Центр гражданской защиты»; выплату субсидии в виде вклада в имущество ОАО «ДРСУ» на погашение кредиторской задолженности для прекращения процедуры банкротства; на возмещение недополученных доходов при осуществлении регулярных перевозок льготных категорий граждан по муниципальным маршрутам по льготному электронному проездному билету; оказание услуг строительного контроля на объекте: «Капитальный ремонт автодороги по ул. Никонова; проведение реконструкции (защиты) существующих сетей инженерно-технического обеспечения по объекту «Реконструкция магистральной улицы районного значения транспортно-пешеходной по бульвару Приморский от Московского проспекта до обводной дороги посёлка Приморский; ремонт учреждений социальной сферы; единовременную выплату в размере 10 тыс.руб. на ставку педагогическим работникам муниципальных образовательных организаций;   осуществление присмотра и ухода за детьми в части взимания родительской платы за ребенка, один из родителей которого относится к категории лиц, принимающих участие в СВО; предоставление субсидии АНО ДО «Планета детства «Лада» на возмещение части затрат по оплате коммунальных услуг; организацию мероприятий при осуществлении деятельности по обращению с животными без владельцев; содержание временно свободных нежилых отдельно стоящих помещений; устройство площадки для выгула собак; реализацию проекта «5 Шагов благоустройства для городов»; благоустройство территории вокруг стелы-панно «Радость труда»;   ремонт проездов МКД по ул. Юбилейная, 85; поддержку муниципальных программ развития СОНКО; оплату исполнительных листов.

В 2024 году финансирование расходов бюджета увеличивается на 1 012 тыс.руб., в 2025 году – на 1 012 тыс. руб.

Средства резервного фонда администрации перераспределяются на предоставление единовременной социальной выплаты на оказание разовой материальной помощи семьям военнослужащих, погибших при проведении СВО на территориях ДНР, ЛНР и Украины – 1 200 тыс. руб.; организацию транспортного обеспечения для проведения церемоний прощания с погибшими участниками специальной военной операции – 641 тыс.руб.

Финансирование расходов в рамках муниципальных программ в 2023 году увеличивается на 104 859 тыс. руб., в 2024 – на 3 210 тыс. руб., в 2025 году – на 1 938 тыс. руб.

4. Проектом решения дефицит бюджета в 2023 году увеличивается на 19 580 тыс. руб. и составит 940 485 тыс. руб., в 2024 -2025 годах профицит ежегодно уменьшается на 2 105 тыс.руб. и составит 74 476 тыс.руб. и 132 895 тыс.руб. соответственно.

5. Объем условно утвержденных расходов уменьшается в 2024 году на 1 934 тыс. руб. и составит 238 757 тыс. руб.; в 2025 году - на 662 тыс.руб. и составит 508 579 тыс. руб.

Верхний предел муниципального долга на 1 января 2024 года уменьшается на 34 288 тыс. руб. и составит 4 865 712 тыс.руб.; на 1 января 2025 года уменьшается на       32 183 тыс. руб. и составит 4 791 236 тыс. руб.;на 1 января 2026 года уменьшается на 30 078 тыс. руб. и составит 4 658 341 тыс. руб.

6. Изменения вносятся в текстовую часть Решения о бюджете: 1) п. 8 излагается в новой редакции, согласно которой процент отчисления части чистой прибыли муниципальными предприятиями городского округа Тольятти по итогам работы за 2022 год снижается до 0; 2)  п.п. 1 п. 16 решения Думы дополняется новыми видами субсидии на предоставление услуги по перевозке маломобильных граждан специализированными автомобилями в городском округе Тольятти и предоставление ОАО «Дорожное ремонтно-строительное управление» субсидии в виде вклада в имущество данного общества, не увеличивающего его уставный капитал, на погашение кредиторской задолженности, в том числе в целях прекращения производства по делу о банкротстве; 3) п. 5 излагается в новой редакции, согласно которой объем бюджетных ассигнований, направляемых на исполнение публичных нормативных обязательств в 2023 году уменьшается на 2 982 тыс. руб. и составит 67 783 тыс. руб.

В заключении КСП предложено администрации городского округа Тольятти представить пояснения о снижении в плановом периоде доходов от использования имущества, находящегося в государственной и муниципальной собственности, а также обоснованные расчеты и пояснения ряда видов расходов.

Заключение по итогам экспертизы направлено в Думу городского округа Тольятти и главе городского округа Тольятти.